JobExpress.pl
  • Praca i kariera
  • Nauka
  • Handel
  • Podatki
  • Firmy i usługi
  • Inwestycje
  • Bankowość
  • Szkolenia
Podatki
  • 1481 Views
  • JobExpress.pl
  • 25 marca 2020
  • Podatki

Fundusz parasolowy to potoczna nazwa funduszu inwestycyjnego, w obrębie którego wydzielono subfundusze, z których każdy może realizować odrębną politykę inwestycyjną. Nazwa bardzo trafnie oddaje istotę funduszu – pod parasolem w postaci jednej osobowości prawnej posiadającej określone prawa i obowiązki- kryją się odrębne portfele inwestycyjne nie posiadające osobowości prawnej. W ramach jednego Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych działają więc bardzo różne subfundusze, mające bardzo różne ryzyko, odmienne strategii inwestycyjne. Po co wiec tak naprawdę łączą się one w jeden system i działają wspólnie?

Oczywiście, chodzi jak zwykle o pieniądze, a konkretnie o podatki. Lokowanie środków w obrębie jednego funduszu pozwala nie tyle na ominiecie, ale z pewnością na „odroczenie” zapłaty słynnego podatku Belki, czyli podatku od zysków kapitałowych. Niepewna sytuacja na Giełdzie Papierów Wartościowych powoduje, że inwestor w długim terminie naraża swój kapitał na zmianę trendów. Dzięki funduszom parasolowym inwestor może prościej chronić swój kapitał. Podczas bessy przenosi go do bezpiecznych i stabilnych funduszy, w czasie hossy lokuje je w fundusze o wysokim ryzyku inwestycyjnym (akcyjne czy hybrydowe). W tym właśnie działaniu tkwi główny atut parasola.

Dopóki środki nie zostaną spod niego wyjęte, niezależnie od zysków, które przyniosą nie ma konieczności odprowadzania od nich podatku Belki. Przejście z jednego subfunduszu do innego, nie oznacza opuszczenia funduszu, a więc nie ma konieczności odprowadzenia podatku od zysku. Proste, że działanie to w dłuższej perspektywie przynosi zysk. Zakładamy, że młody inwestor ulokował w ryzykownym i agresywnym subfunduszu 10 000 zł. Hossa na giełdzie, ryzyko jakie skłonny był ponieś inwestor sprawiły, że po kilku latach wartość jego jednostek wzrosła do 20 000 zł.

Zmieniła się jednak jego sytuacja życiowa, a także stosunek do środków finansowych i zgromadzonego kapitału. Jest zdecydowanie bardziej ostrożny i chciałby zabezpieczyć stabilny wzrost połowy zgromadzonych środków. Przy wypłacie zysku, czyli 10 000 zł musiałby odprowadzić podatek Belki w kwocie 1900 zł. Tymczasem pozostawiając środki pod ochronnym parasolem funduszu, przenoszą je do stabilnego subfunduszu unika odprowadzenia podatku i nadal dysponuje całością kwoty. Główne korzyści funduszy parasolowych to swobodna zmiana strategii rynkowej.

Previous Posts W POSZUKIWANIU DOBREGO TOKARZA
Next Posts Edukacja online - jakie zawody i korzyści

Leave Your Comment

Musisz się zalogować, aby móc dodać komentarz.

Najnowsze artykuły
Wszystko, co warto wiedzieć na temat cyfrowych bliźniaków
  • 30 marca 2023
Wszystko, co warto wiedzieć na temat cyfrowych bliźniaków
Tabletki naturalnie powiększające biust bez recepty
  • 13 grudnia 2022
Tabletki naturalnie powiększające biust bez recepty
Jak wybrać firmę do wykonania strony internetowej
  • 24 listopada 2022
Jak wybrać firmę do wykonania strony internetowej
Zawieszenie działalności a leasing — co należy wiedzieć?
  • 21 listopada 2022
Zawieszenie działalności a leasing — co należy wiedzieć?
<strong>Pasta na trądzik różowaty – poznaj skuteczne rozwiązanie!</strong>
  • 7 listopada 2022
Pasta na trądzik różowaty – poznaj skuteczne rozwiązanie!
Korzyści z zamontowania żaluzji drewnianych
  • 25 października 2022
Korzyści z zamontowania żaluzji drewnianych
Dlaczego warto wręczać pracownikom prezenty firmowe?
  • 24 października 2022
Dlaczego warto wręczać pracownikom prezenty firmowe?
Na co zwrócić uwagę w rankingu pralek?
  • 17 października 2022
Na co zwrócić uwagę w rankingu pralek?

© jobexpress.pl